Riester-Rente: Staatliche Zuschüsse sichern und Steuern bei Ihrer Rente sparen

• Die Riester-Rente hilft Arbeitnehmern und Beamten, aber auch deren Ehepartnern, eine private Altersvorsorge in Form einer zusätzlichen Rente aufzubauen. Es stehen verschiedene Produktvarianten der Riester-Rente für die Altersvorsorge zur Wahl: die Riester-Rentenversicherung (als klassische Rentenversicherung mit Überschussbeteiligung oder als fondsgebundene Lösung), Riester-Fondssparpläne und Wohn-Riester.
• Der Staat unterstützt Sie mit Zulagen von 175 Euro als Grundzulage für Erwachsene und mit bis zu 300 Euro pro Kind für die Riester-Rente als Altersvorsorge. Für Berufseinsteiger bis 25 Jahren gibt es einen zusätzlichen Zulagebonus von 200 Euro zur Rente.
• Dazu dürfen Sie die Beiträge zur Rente bis zu einer Höhe von 2.100 Euro pro Jahr von der Steuer absetzen.
• Bitte beachten Sie, dass Sie die spätere Zahlung der Rente versteuern müssen.

• Attraktive staatliche Zulagen und Steuervorteile für die eigene Altersvorsorge
• Hartz-IV-sicher in der Ansparphase der Rente
• Bis zu 30 Prozent Einmalauszahlung der Rente zu Rentenbeginn möglich
• Auch als Wohn-Riester

Im Jahr 2002 hat die Bundesregierung das Niveau der gesetzlichen Rente gesenkt, um die Beiträge stabil zu halten. Gleichzeitig erhielt die private Altersvorsorge einen höheren Stellenwert. Damit mehr Menschen zusätzlich für das Alter sparen, wurde die Riester-Rente beschlossen. Die finanzielle Altersvorsorge sorgt mit staatlichen Zulagen zu den Beiträgen und mit Steuervorteilen dafür, dass es sich noch mehr lohnt, selbst aktiv zu werden.

Sie haben die Wahl zwischen einer klassischen Rentenversicherung, einem Fondssparplan und dem sogenannten Wohn-Riester. Bei Letzterem nutzen Sie die staatliche Unterstützung dazu, eine selbst bewohnte Immobilie zu finanzieren. Denn wer im Alter mietfrei wohnt, senkt seine monatlichen Belastungen.

Grundsätzlich funktioniert das „Riestern“ wie jede andere Rentenversicherung: Sie zahlen monatlich Beiträge in eine Versicherung oder einen Sparplan ein, um im Alter eine Zusatzrente zu beziehen. Der Clou an Riester sind die staatlichen Zuschüsse (Förderung). Sie ermöglichen es, bereits mit kleinen Beiträgen eine relativ hohe finanzielle Vorsorge aufzubauen.

Riester-Sparer profitieren von verschiedenen Zulagen:

• Grundzulage: 175 Euro pro Jahr gibt es für jeden Sparer.
• Kinderzulage: Die Kinderzulage gibt es nur für einen Elternteil, Sie müssen entscheiden, wer die Zulage erhalten soll.
• Berufseinsteigerbonus: Wer seinen Riester-Vertrag vor dem 25. Geburtstag abschließt, erhält einmalig 200 Euro extra als Zulage.

Gut zu wissen: Eine interessante Alternative für Gutverdiener ohne Kinder ist die Rürup-Rente.

Die vollen Zulagen zur Riester-Rente (Altersvorsorge) erhalten Sie nur, wenn Sie selbst für die Rente mitsparen. Daher verlangt der Gesetzgeber, dass Sie mindestens 4 Prozent des rentenversicherungspflichtigen Einkommens pro Jahr in den Vertrag einzahlen. Allerdings stockt der Staat die Beiträge auf. Es genügt, wenn der Eigenanteil plus die Zulagen den erforderlichen Mindesteigenbetrag ausmachen. Sparen Sie weniger an, erhalten Sie auch die Zulagen nur anteilig.

Der Riester-Mindestbeitrag ist entsprechend wie folgt zu berechnen: 4 Prozent des Bruttoeinkommens minus Zulagen ergibt den zu leistenden Mindesteigenbetrag. Je nachdem, wie viele Kinder Sie haben, ergeben sich daraus beispielsweise folgende Beträge:

Diese Form der Vorsorge für die Rente lohnt sich nur, wenn Sie förderberechtigt sind. Das sind im Wesentlichen folgende Gruppen:

• angestellte Arbeitnehmer und Auszubildende
• gesetzlich rentenversicherungspflichtige Selbstständige
• Versicherte in der Künstlersozialkasse
• Teilnehmer am Bundesfreiwilligendienst
• Studierende mit rentenversicherungspflichtigem Minijob
• Beamte, Soldaten und Richter
• Empfänger von Arbeitslosengeld I oder II sowie Krankengeldempfänger
• erwerbsgeminderte, erwerbsunfähige und dienstunfähige Personen

Neben den direkt förderberechtigten Personen haben deren Ehepartner Zugang zur Riester-Rente. Selbstverständlich gilt diese Regelung auch für gleichgeschlechtliche Paare in eingetragenen Lebenspartnerschaften oder in der Ehe für alle. Der nicht zulagenberechtigte Partner muss einen Sockelbeitrag in Höhe von 60 Euro jährlich in die Rente einzahlen, um die Zulagen zu erhalten.

Dank der hohen Zulagen für Kinder ist das „Riestern“ besonders empfehlenswert für Familien und Alleinerziehende. Sie erhalten die Möglichkeit, mit kleinen Beiträgen eine ordentliche Summe für die Rente anzusparen. Auch alleinstehende Gutverdiener profitieren von der Riester-Rente als Altersvorsorge. Sie haben die Option, den Maximalbeitrag in Höhe von 2.100 Euro steuermindernd geltend zu machen.

Beim Finanzamt machen Sie die Beiträge zur Riester-Rente als Sonderausgaben geltend. Der Eintrag gehört in die Anlage AV. Den rechnerischen Steuervorteil für die Rente erhalten Sie allerdings nicht in voller Höhe angerechnet, denn die Finanzbehörden kürzen die Ersparnis um die bereits erhaltenen Zulagen.

Beim Besparen der Riester-Rente profitieren Sie von Zulagen und Steuervorteilen. Wird die Rente später ausgezahlt, muss sie in voller Höhe versteuert werden – dann allerdings nur mit dem im Rentenbezug gültigen Gesamtsteuersatz.