Private Rentenversicherung: Sparen, damit sie ab Rentenbeginn im Alter gut versorgt sind

• Die private Rentenversicherung garantiert einen lebenslangen Zusatz an Rente.
• Die private Rentenversicherung als Altersvorsorge in Form einer Kapitalanlagestrategie ist sehr flexibel wählbar – von konservativ bis renditeorientiert.
• Die Versorgung von Hinterbliebenen ist mit der privaten Rentenversicherung möglich.
• Die spätere Rente, die durch die Rentenversicherung veranlasst wird, ist nur mit dem Ertragsanteil zu versteuern.

Wer sich nur auf die gesetzliche Rente verlässt, muss mit Rentenbeginn im Alter aller Wahrscheinlichkeit nach mit deutlichen Einkommenseinbußen in der Altersvorsorge rechnen. Denn die umlagefinanzierte staatliche Rente hängt von den zukünftigen Beitragszahlern ab. Da immer weniger Arbeitnehmer mehr Rentner finanzieren müssen, sinkt das Niveau der Rente. Die private Rentenversicherung ist eine Form der kapitalgedeckten Altersvorsorge. Sie sparen durch die private Rentenversicherung viele Jahre lang Kapital an, das Ihnen im Alter als zusätzliche Rente ausgezahlt wird – garantiert lebenslang.

Sie zahlen einmalig oder monatlich einen festen Beitrag in die private Rentenversicherung für Ihre zukünftige Altersvorsorge ein. Der Versicherer legt das Kapital entsprechend der vereinbarten Strategie für ihre Rente an und überweist Ihnen ab Rentenbeginn eine monatliche Rente. Die Höhe Ihrer Rente ergibt sich aus den für die Rentenversicherung eingezahlten Beträgen und den erwirtschafteten Zinsen. Bis hierher klingt das Konzept der privaten Rentenversicherung nicht anders als bei einem Sparplan. Durch die folgenden Leistungen entsteht eine Privatrente:

• Ihre Zusatzrente im Alter ist durch die private Rentenversicherung lebenslang garantiert.
• Über die Option der Beitragsrückgewähr der Rentenversicherung erhalten Ihre Angehörigen das angesparte Kapital der Rentenversicherung und die damit erwirtschafteten Erträge zurück, wenn Sie in der Ansparphase Ihrer Altersvorsorge sterben sollten.
• Es besteht mit der privaten Rentenversicherung die Möglichkeit, eine Hinterbliebenenrente zu vereinbaren.

Im Idealfall läuft die Ansparphase Ihrer Altersvorsorge pünktlich zum Rentenbeginn aus. Danach erhalten Sie sowohl die gesetzliche Rente als auch die private Rente. Bei der privaten Rentenversicherung dürfen Sie den Zeitpunkt des Rentenbezugs frei wählen. Möglicherweise möchten Sie bereits mit Anfang 60 beruflich kürzertreten und die Einkommenslücke über die private Rentenversicherung füllen. Oder Sie wissen bereits, dass Sie länger arbeiten möchten und Ihr Rentenbeginn damit erst später eintritt? Dann wählen Sie beispielsweise Ihren 70. Geburtstag für den Auszahlungsbeginn Ihrer Rentenversicherung.

Zins und Zinseszins haben einen großen Effekt auf Ihre private Rentenversicherung. Daher gilt: Je länger das Kapital, das Sie in die Rentenversicherung einzahlen, für Sie arbeitet, desto höher ist der Gewinn Ihrer Rentenversicherung. Aus diesem Grund empfehlen Experten, sich früh für eine private Rentenversicherung als Altersvorsorge zu entscheiden. So erreichen Sie schon mit kleinen Beträgen viel für Ihren finanziellen Ruhestand. Steigen Sie zu einem späteren Alter in die Altersvorsorge ein, ist die monatliche Belastung für eine ähnliche Zusatzrente deutlich höher.

Bei dieser Art der Altersvorsorge bestimmen Sie selbst, wie viel Sicherheit Sie wünschen. Sie haben die Wahl zwischen folgenden Varianten:

Bei der aufgeschobenen Rente liegen zwischen dem Vertragsschluss und der Zahlung viele Jahre. Sie können die Beiträge zur Altersvorsorge monatlich oder als Einmalbetrag einzahlen. Es besteht auch die Möglichkeit, Geld aus einem Erbe, einer Risiko-Lebensversicherung oder einer kapitalbildenden Lebensversicherung als Einmalbeitrag einzuzahlen und im Anschluss sofort eine Rente zu beziehen.

Eine klassische private Rentenversicherung sorgt für eine lebenslange monatliche Rente. Entscheiden Sie sich für einen Vertrag mit Kapitalwahlrecht, legen Sie zum Rentenbeginn fest, ob Sie den angesparten und verzinsten Betrag in einer Summe oder als Rente erhalten möchten.

Für seit dem Jahr 2005 abgeschlossene Rentenversicherungs-Verträge gelten folgende Regeln:

Für Auszahlungen aus neuen privaten Rentenversicherungen gilt grundsätzlich die Abgeltungssteuer. Hat der Vertrag der privaten Rentenversicherung mindestens 12 Jahre bestanden und die Auszahlung erfolgt frühestens mit dem 62. Lebensjahr (bis 2012: 60. Lebensjahr), kann das Halbeinkünfteverfahren in der Steuererklärung beantragt werden. Danach ist die Hälfte des Ertrages mit dem persönlichen Satz zu versteuern.

Die Rentenzahlung wird mit dem Ertragsanteil besteuert. Allerdings bestimmt hier der Zeitpunkt des ersten Rentenbezugs über den Ertragsanteil auf Dauer. Je später der Rentenbeginn, desto geringer fällt der Ertragsanteil aus. Diesen Ertragsanteil können Sie aus der folgenden Tabelle entnehmen:

Beispielrechnung: Horst Schneider erhält mit 63 Jahren eine private Rente in Höhe von 100 Euro monatlich, das sind 1.200 Euro pro Jahr. Der Ertragsanteil liegt demnach bei 20 Prozent, also 240 Euro. Diesen Betrag versteuert er zu seinem persönlichen Satz von 30 Prozent und zahlt dem Finanzamt 72 Euro pro Jahr für seine Privatrente.

Eine private Rentenversicherung fällt im Scheidungsfall in den Versorgungsausgleich. Wie bei der gesetzlichen Rente werden die Ansprüche auf die Rentenversicherung auf beide Partner verteilt.

Selbstverständlich können Sie eine private Rentenversicherung in der Ansparphase kündigen. Allerdings lohnt sich das meist nicht. Sie erhalten nicht alle eingezahlten Beiträge, sondern nur den sogenannten Rückkaufswert ausgezahlt. Dieser Rückkaufswert ist in der Regel niedriger. Bei Zahlungsschwierigkeiten ist es aber möglich, die Beitragszahlung in die Rentenversicherung vorübergehend zu stoppen. Zudem bietet der Verkauf Ihrer Rentenversicherung an einen Finanzdienstleister eine Alternative.