Private Rentenversicherungen zählen zu den beliebtesten Vorsorgeprodukten der Deutschen. Sie zahlen in einen Vertrag Ihrer privaten Rentenversicherung ein und erhalten bei Vertragsende eine lebenslange Rente. Dabei entscheiden Sie nach Ihrer Risikomentalität, mit welcher Anlageform Sie Ihre private Rentenversicherung aufbauen.
Wer sich nur auf die gesetzliche Rente verlässt, muss im Alter aller Wahrscheinlichkeit nach mit deutlichen Einkommenseinbußen rechnen. Denn die umlagefinanzierte staatliche Altersvorsorge hängt von den zukünftigen Beitragszahlern ab. Da immer weniger Arbeitnehmer mehr Rentner finanzieren müssen, sinkt das Rentenniveau. Die private Rentenversicherung ist eine Form der kapitalgedeckten Altersvorsorge. Sie sparen viele Jahre lang Kapital an, das Ihnen im Alter als Zusatzrente ausgezahlt wird – garantiert lebenslang.
Sie zahlen einmalig oder monatlich einen festen Beitrag in die private Rente ein. Der Versicherer legt das Kapital entsprechend der vereinbarten Strategie an und überweist Ihnen ab dem vereinbarten Rentenzeitpunkt monatlich eine Rente. Die Höhe Ihrer Rente ergibt sich aus den eingezahlten Beträgen und den erwirtschafteten Zinsen. Bis hierher klingt das Konzept der privaten Rentenversicherung nicht anders als bei einem Sparplan. Durch die folgenden Leistungen entsteht eine Privatrente:
Im Idealfall läuft die Ansparphase Ihrer Altersvorsorge pünktlich zum Renteneintritt aus. Danach erhalten Sie sowohl die gesetzliche Rente als auch die private Rente. Bei der privaten Rentenversicherung dürfen Sie den Zeitpunkt des Rentenbezugs frei wählen. Möglicherweise möchten Sie bereits mit Anfang 60 beruflich kürzertreten und die Einkommenslücke über die private Rente füllen. Oder Sie wissen bereits, dass Sie länger arbeiten möchten? Dann wählen Sie beispielsweise Ihren 70. Geburtstag für den Auszahlungsbeginn Ihrer Rentenversicherung.
Zins und Zinseszins haben einen großen Effekt auf Ihre private Rentenversicherung. Daher gilt: Je länger das Kapital für Sie arbeitet, desto höher ist der Gewinn Ihrer Rentenversicherung. Aus diesem Grund empfehlen Experten, sich früh für eine private Altersvorsorge zu entscheiden. So erreichen Sie schon mit kleinen Beträgen viel für Ihren finanziellen Ruhestand. Steigen Sie zum späteren Zeitraum in die Altersvorsorge ein, ist die monatliche Belastung für eine ähnliche Zusatzrente deutlich höher.
Bei dieser Art der Altersvorsorge bestimmen Sie selbst, wie viel Sicherheit Sie wünschen. Sie haben die Wahl zwischen folgenden Varianten:
| Klassische private Rentenversicherung | Fondsgebundene private Rentenversicherung | Private Rentenversicherung mit Überschüssen in Fonds (Hybridmodelle) |
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Bei der aufgeschobenen Rente liegen zwischen dem Vertragsschluss und der Zahlung viele Jahre. Sie können die Beiträge zur Versicherung monatlich oder als Einmalbetrag einzahlen. Es besteht auch die Möglichkeit, Geld aus einem Erbe, einer Risikolebensversicherung oder einer kapitalbildenden Lebensversicherung als Einmalbeitrag einzuzahlen und im Anschluss sofort eine Rente zu beziehen.
Eine klassische private Rentenversicherung sorgt für eine lebenslange monatliche Rente. Entscheiden Sie sich für einen Vertrag mit Kapitalwahlrecht, legen Sie zum Rentenbeginn fest, ob Sie den angesparten und verzinsten Betrag in einer Summe oder als Rente erhalten möchten.
Für seit dem Jahr 2005 abgeschlossene Verträge gelten folgende Regeln:
Für Auszahlungen aus neuen privaten Rentenversicherungen gilt grundsätzlich die Abgeltungssteuer. Hat der Vertrag der privaten Rentenversicherung mindestens 12 Jahre bestanden und die Auszahlung erfolgt frühestens mit dem 62. Lebensjahr (bis 2012: 60. Lebensjahr), kann das Halbeinkünfteverfahren in der Steuererklärung beantragt werden. Danach ist die Hälfte des Ertrages mit dem persönlichen Satz zu versteuern.
Die Rentenzahlung wird mit dem Ertragsanteil besteuert. Allerdings bestimmt hier der Zeitpunkt des ersten Rentenbezugs über den Ertragsanteil auf Dauer. Je später der Rentenbeginn, desto geringer fällt der Ertragsanteil aus. Diesen Ertragsanteil können Sie aus der folgenden Tabelle entnehmen:
| Beginn der Rentenzahlung im Alter von … Jahren | Ertragsanteil in Prozent |
|---|---|
| 60 | 22 |
| 61 | 22 |
| 62 | 21 |
| 63 | 20 |
| 64 | 19 |
| 65 | 18 |
| 66 | 18 |
| 67 | 17 |
| 68 | 16 |
| 69 | 15 |
| 70 | 15 |
Beispielrechnung: Horst Schneider erhält mit 63 Jahren eine private Rente in Höhe von 100 Euro monatlich, das sind 1.200 Euro pro Jahr. Der Ertragsanteil liegt demnach bei 20 Prozent, also 240 Euro. Diesen Betrag versteuert er zu seinem persönlichen Satz von 30 Prozent und zahlt dem Finanzamt 72 Euro pro Jahr für seine Privatrente.
Eine private Rentenversicherung fällt im Scheidungsfall in den Versorgungsausgleich. Wie bei der gesetzlichen Rente werden die Ansprüche auf beide Partner verteilt.
Selbstverständlich können Sie eine Privatrente in der Ansparphase kündigen. Allerdings lohnt sich das meist nicht. Sie erhalten nicht alle eingezahlten Beiträge, sondern nur den sogenannten Rückkaufswert ausgezahlt. Dieser Rückkaufswert ist in der Regel niedriger. Bei Zahlungsschwierigkeiten ist es aber möglich, die Beitragszahlung vorübergehend zu stoppen. Zudem bietet der Verkauf Ihrer Rentenversicherung an einen Finanzdienstleister eine Alternative.
Flexible Zuzahlungen sind in der Ansparphase möglich. Die gesamte Anlageleistung kann am Ende teilweise oder vollständig als lebenslange Rente bzw. als Kapitalleistung ausgezahlt werden.
Auch bei der privaten Rente ist eine Kombination mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung, einer Hinterbliebenenversicherung und einer Pflegeversicherung sinnvoll.
Sie entscheiden nach Ihrer Risikomentalität, mit welcher Anlageform Sie Ihre Privatvorsorge aufbauen.
Eine private Rente kann beliehen, als Sicherheit für Finanzierungen oder auch als Finanzierungsinstrument eingesetzt werden.
Die Todesfallleistung einer Lebensversicherung wird steuerfrei an die Hinterbliebenen ausgezahlt. Den Bezugsberechtigten können Sie frei wählen.
