Private Rentenversicherung: für einen angenehmen Lebensabend sparen

• Die private Rentenversicherung garantiert eine lebenslange Zusatzrente.
• Die Kapitalanlagestrategie ist sehr flexibel wählbar – von konservativ bis renditeorientiert.
• Die Versorgung von Hinterbliebenen ist möglich.
• Die spätere Rente ist nur mit dem Ertragsanteil zu versteuern.

Wer sich nur auf die gesetzliche Rente verlässt, muss im Alter aller Wahrscheinlichkeit nach mit deutlichen Einkommenseinbußen rechnen. Denn die umlagefinanzierte staatliche Altersvorsorge hängt von den zukünftigen Beitragszahlern ab. Da immer weniger Arbeitnehmer mehr Rentner finanzieren müssen, sinkt das Rentenniveau. Die private Rentenversicherung ist eine Form der kapitalgedeckten Altersvorsorge. Sie sparen viele Jahre lang Kapital an, das Ihnen im Alter als Zusatzrente ausgezahlt wird – garantiert lebenslang.

Sie zahlen einmalig oder monatlich einen festen Beitrag in die Versicherung ein. Das Unternehmen legt das Kapital entsprechend der vereinbarten Strategie an und überweist Ihnen ab dem vereinbarten Rentenzeitpunkt monatlich eine Rente. Deren Höhe ergibt sich aus den eingezahlten Beträgen und den erwirtschafteten Zinsen. Bis hierher klingt das Konzept der privaten Rente nicht anders als bei einem Sparplan. Durch die folgenden Leistungen entsteht eine Versicherung:

• Ihre Zusatzrente ist lebenslang garantiert.
• Über die Option der Beitragsrückgewähr erhalten Ihre Angehörigen das eingesparte Kapital und die damit erwirtschafteten Erträge zurück, wenn Sie in der Ansparphase sterben.
• Es besteht die Möglichkeit, eine Hinterbliebenenrente zu vereinbaren.

Im Idealfall läuft die Ansparphase pünktlich zum Renteneintritt aus. Dann erhalten Sie die gesetzliche und die private Rente gleichzeitig. Aber Sie dürfen den Zeitpunkt des Rentenbezugs frei wählen. Vielleicht möchten Sie bereits mit Anfang 60 beruflich kürzertreten und die Einkommenslücke über die Privatrente füllen. Oder Sie wissen bereits, dass Sie länger arbeiten möchten? Dann wählen Sie zum Beispiel Ihren 70. Geburtstag für den Auszahlungsbeginn.

Zins und Zinseszins haben einen großen Effekt. Dabei gilt: Je länger das Kapital für Sie arbeitet, desto höher ist der Gewinn. Daher empfehlen Experten, sich früh für eine private Altersvorsorge zu entscheiden. So erreichen Sie schon mit kleinen Beträgen viel für Ihren finanziellen Ruhestand. Steigen Sie später ein, ist die monatliche Belastung für eine ähnliche Zusatzrente deutlich höher.

Bei dieser Altersvorsorge bestimmen Sie selbst, wie viel Sicherheit Sie wünschen. Sie haben die Wahl zwischen folgenden Varianten:

Bei der aufgeschobenen Rente liegen zwischen dem Vertragsschluss und der Zahlung viele Jahre. Sie können die Beiträge zur Versicherung monatlich oder als Einmalbetrag einzahlen. Es besteht auch die Möglichkeit, Geld aus einem Erbe, einer Risikolebensversicherung oder einer kapitalbildenden Lebensversicherung als Einmalbeitrag einzuzahlen und im Anschluss sofort eine Rente zu beziehen.

Eine klassische private Rentenversicherung sorgt für eine lebenslange monatliche Rente. Entscheiden Sie sich für einen Vertrag mit Kapitalwahlrecht, legen Sie bei Beginn der Auszahlungsphase fest, ob Sie den angesparten und verzinsten Betrag in einer Summe oder als Rente erhalten möchten.

Für seit dem Jahr 2005 abgeschlossene Verträge gelten folgende Regeln:

Für Auszahlungen aus neuen privaten Rentenversicherungen gilt grundsätzlich die Abgeltungssteuer. Hat der Vertrag mindestens 12 Jahre bestanden und die Auszahlung erfolgt frühestens mit dem 62. Lebensjahr (bis 2012: 60. Lebensjahr), kann das Halbeinkünfteverfahren in der Steuererklärung beantragt werden – dann ist die Hälfte des Ertrages mit dem persönlichen Satz zu versteuern.

Die Rentenzahlung wird mit dem Ertragsanteil besteuert. Allerdings bestimmt hier der Zeitpunkt des ersten Rentenbezugs über den Ertragsanteil auf Dauer. Je später Sie die Rente nutzen, desto geringer fällt er aus – wie hier zu sehen:

Beispielrechnung: Horst Schneider erhält mit 63 Jahren eine private Rente in Höhe von 100 Euro monatlich, das sind 1.200 Euro pro Jahr. Der Ertragsanteil liegt demnach bei 20 Prozent, also 240 Euro. Diesen Betrag versteuert er zu seinem persönlichen Satz von 30 Prozent und zahlt dem Finanzamt 72 Euro pro Jahr für seine Privatrente.

Eine private Rentenversicherung fällt im Scheidungsfall in den Versorgungsausgleich. Wie bei der gesetzlichen Rente werden die Ansprüche auf beide Partner verteilt.

Selbstverständlich können Sie eine private Rentenversicherung in der Ansparphase kündigen. Allerdings lohnt sich das meist nicht: Sie erhalten nicht alle eingezahlten Beiträge, sondern nur den sogenannten Rückkaufswert ausgezahlt. Dieser ist in der Regel niedriger. Bei Zahlungsschwierigkeiten ist es aber möglich, die Beitragszahlung vorübergehend zu stoppen. Des Weiteren bietet der Verkauf der Versicherung an einen Finanzdienstleister eine Alternative.